Liquiditätsplanung mit Excel

Diese Excel-Vorlage erlaubt eine übersichtliche Liquiditätsplanung auf Basis der Ergebnisplanung eines Unternehmens. Einfach, schnell und ohne unnötigen Zeitverlust erstellen Sie mit dieser Vorlage Ihre Liquiditätsplanung.

Liquiditätsplanung ist unerlässlich

Für jedes Unternehmen ist es von grösster Wichtigkeit, dass die Finanzlage gesund ist, d.h. dass stets genügend Liquidität vorhanden ist, um den offenen Verpflichtungen nachzukommen (Lieferantenrechnungen, Mitarbeiterlöhne etc.). Diverse Untersuchungen zeigen, dass der grosse Teil der Konkurse nicht auf ungenügende Umsatzzahlen oder auf Verluste zurückzuführen ist. Die fehlende Liquidität zwingt in den meisten Fällen zur Betriebsaufgabe. Die laufende Liquiditätsplanung und -kontrolle ist deshalb eine unerlässliche Aufgabe jedes Unternehmers und jeder Unternehmerin.

Liquiditätsplanung unterstützt die Gewährleistung der Zahlungsbereitschaft

Die Liquiditätsplanung soll einen Beitrag leisten, um die laufende Zahlungsbereitschaft zu gewährleisten. Insbesondere soll sie aufzeigen, in welchem Monat welche Zahlungseingänge zu erwarten und welche Auszahlungen zu tätigen sind. Zu beachten ist, dass das Geld für die geleisteten Arbeiten oft erst Wochen oder Monate nach der Erstellung der Rechnung eingeht. Bei den Zahlungsausgängen sind neben den laufenden betrieblichen Aufwendungen die Investitionsverpflichtungen, Kapitalrückzahlungen, Gratifikationen, Dividenden und Steuern zu berücksichtigen. Gerade diese können in bestimmten Monaten (z.B. Dezember) erhebliche liquide Mittel beanspruchen und zu finanziellen Engpässen führen.